ИНФИНИТУМ приглашает принять участие в семинарах-практикумах

Мировое хозяйство и международные экономические отношения Количество траниц: Коллективное инвестирование и организация деятельности паевых инвестиционных фондов в Чешской Республике. Роль коллективных инвестиций в привлечении сбережений. Инструменты коллективного инвестирования в развитых странах. Коллективное инвестирование на развивающихся рынках восточноевропейских стран. Нормативно-правовая база образования паевых фондов в Чешской Республике Анализ результатов деятельности первых инвестиционных и паевых фондов в Чешской Республике в гг.

Инвестиционный аудит

Фонд облигаций наоборот является наименее рискованным, из-за устойчивости цен на эти бумаги. А смешанный фонд в свою очередь представляет собой фонд с варьирующейся доходностью и риском, в зависимости от того, какие бумаги в него входят и какие преобладают. Существует множество видов ПИФов, в зависимости от пропорций вложений управляющими компаниями средств пайщиков в разные финансовые инструменты, а именно: Более подробно возможный состав инвестиционного портфеля фонда можно увидеть в его правилах.

Паевые инвестиционные фонды бывают трех типов: В открытом фонде инвестор имеет возможность купить или продать свой пай в любой рабочий день.

владельцев инвестиционных паев ПИФ,. - функции агента по чимость. В году паевым инвестиционным фондам, а вместе с ними и специ- ализированным .. го учета, автоматизацией документообо- рота с другими .

Преимущества паевых инвестиционных фондов[ править править код ] Паевой инвестиционный фонд обеспечивает следующие преимущества инвесторам по сравнению с инвестициями через брокера: Согласно действующему законодательству налог платят сами пайщики в случае получения дохода, то есть в момент продажи пая. Во время владения паем налоговых платежей не производится; профессиональное управление; высокая ликвидность пая для открытых фондов ; возможность поэтапной оплаты паёв при работе по схеме вызова капитала.

Однако есть ПИФы, инвестирующие только в высокорейтинговые облигации и банковские депозиты фонды денежного рынка , которые за счёт диверсификации могут служить инструментом дополнительного увеличения надёжности понижения рисков. Дополнительные расходы на оформление и хранение инвестиционных сертификатов. Постоянно выплачиваемое вознаграждение управляющей компании, даже в моменты, когда фонд терпит убытки. Часто для открытых ПИФов законодательство накладывает ограничения на то, какие акции и облигации может покупать управляющий фондом.

Частный инвестор не имеет таких ограничений. Для возмещения расходов, связанных с выдачей и погашением инвестиционных паёв, управляющие компании вводят скидки и надбавки.

. Рынок коллективных инвестиций России в своем развитии прошел несколько этапов. Второй этап — период с середины г.

по ведению внутреннего учета ПИФов (специалист бэк-офиса УК ПИФ). взаимодействие с разработчиками ПО в целях автоматизации учетных.

Получен отзыв Депозитария Внешторгбанка об использовании программного обеспечения. Система позволяет формировать всю необходимую отчетность профессионального участника рынка ценных бумаг и отчетность паевых фондов в соответствии с требованиями ФКЦБ. Распределенная система, предназначена для работы головного офиса компании в Санкт-Петербурге и филиала в г. Позволяет вести разный учет по одним и тем же документам.

Компания"Брокеркредитсервис" является ведущим интернет-брокером, занимет 1-ое место по биржевому обороту с ценными бумагами среди финансовых компаний и банков по итогам первого полугодия года. 45"Об утверждении Временного положения о представлении отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами" В новую версию вошла отчетность ФКЦБ для профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также ряд усовершенствований, связанных с расчетом вознаграждений.

Программный продукт, обеспечивает быстрый перенос систем таблицы, данные, хранимые процедуры и триггеры между различными аппаратными платформами . В продукт входит транслятор, обеспечивающий перевод процедур и триггеров между диалектами и . В экспертном заключении отмечается качественное оформление отчетных документов. Получение сертификата дает клиентам"Аладдин-Системы" возможность включать стоимость программного обеспечения Аладдин в состав собственных средств, а так же повысить уровень в рейтинге надежности депозитариев ПАРТАД.

Такое соглашение дает возможность уменьшить стоимость вложений для клиентов, планирующих использовать продукты Аладдин на базе .

Свежий выпуск /

Система обеспечивает выполнение всех операций, связанных с ведением реестра ПИФ в соответствии с законодательством Российской Федерации. Система имеет современный пользовательский интерфейс, оснащена удобными поисковыми и информационными сервисами. Надежность хранения данных и высокая производительность их обработки обеспечивается использованием системы управления базами данных Принципы построения и возможности системы Учет паев производится в соответствии с партией их приобретения на лицевой счет зарегистрированного лица.

Система ведет историю инвестиций зарегистрированных лиц на приобретенные паи.

Специализированный депозитарий не вправе пользоваться и распоряжаться имуществом паевого фонда, его задача – вести учет этого имущества и.

При этом депозитарная деятельность депозитарного учреждения может быть объединена с деятельностью по хранению активов ИСИ и деятельностью по хранению активов пенсионных фондов. Что касается депозитарного учреждения, то одной из его задач является обслуживание счета в ценных бумагах, которое осуществляется на основании договора с депонентом собственником ценных бумаг.

Кроме того, депозитарное учреждение может предоставлять депоненту дополнительные услуги, в частности, по реализации прав по принадлежащим ему ценным бумагам. К сожалению, в законодательстве о ценных бумагах мы не нашли прямого указания на изложенную в вопросе процедуру выплаты дивидендов собственникам инвестиционных сертификатов, однако следует обратить внимание, что на основании ст.

Таким образом, на основании изложенного, можно сказать следующее. Даже если договором между эмитентом КУА и депозитарным учреждением будет предусмотрено его участие в процедуре выплаты дивидендов собственникам инвестиционных сертификатов, средства, перечисленные КУА, будут зачислены на счет Центрального депозитария, открытый в Расчетном центре, для их дальнейшего перечисления получателям.

Управление фондами

Постановление в полном объеме изготовлено 17 декабря года. Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Драбо Т. В Арбитражный суд Северо-Кавказского округа обратилась инспекция с кассационной жалобой, просит отменить постановление суда апелляционной инстанции и оставить в силе решение суда. Сложившаяся арбитражная практика разрешения налоговых споров не исключает возможность учета компаниями, управляющими паевыми инвестиционными фондами, результатов переоценки стоимости основных средств в целях бухгалтерского учета, а основывается на отсутствии со стороны налогового органа надлежащих доказательств, подтверждающих изменение стоимости основных средств, в которой они приняты к бухгалтерскому учету налогоплательщиком.

В представленных к проверке карточках по учету основных средств отсутствует информация о произведенных переоценках.

Кроме того, КУА не только ведет бухгалтерский учет операций и результатов деятельности по совместному инвестированию ПИФ, но и.

Данный программный продукт разработан с учетом требований Федеральной службы по финансовым рынкам ФСФР России к деятельности управляющих компаний паевых инвестиционных фондов ПИФов. Пользователями программы являются бухгалтеры и менеджеры. Бухгалтер использует прикладное решение для ведения учета операций с активами фондов и формирования регламентированной отчетности.

Система позволяет учитывать такие активы, как денежные средства на счетах и депозитах, акции и облигации, а также паи сторонних ПИФов. Менеджер, работающий с пайщиками, может использовать программу для ведения учета заявок и формирования аналитической отчетности, предназначенной как для пайщиков, так и для менеджмента управляющей компании. В системе предусмотрена возможность ведения учета операций по нескольким ПИФам в одной информационной базе.

Учет операций с ценными бумагами Учет ценных бумаг ЦБ ведется в разрезе выпусков. Большинство операций регистрируется в системе с помощью документов, которые автоматически формируют проводки. В то же время для некоторых операций существует возможность ввода проводок вручную.

Ортикон: Управление ПИФ 8 на базе 1С:Предприятие

Ее цель — представить финансовому сообществу новейшие разработки софтверных фирм в сфере автоматизации деятельности бирж, банков, инвестиционных, управляющих и страховых компаний, паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов, депозитариев и спецдепозитариев, управлению документооборотом и обеспечению информационной безопасности этой деятельности. Центр компетенций 2 впервые представит семейство собственных решений на основе -протокола, поддерживающее все этапы торговли ценными бумагами включая - , , - , а также услуги по настройке, тестированию и мониторингу.

Все желающие смогут задать вопросы о специфике проекта, особенностях внедрения и ожидаемых результатах. Основной продукт — семейство информационно-торговых систем , насчитывающий более внедрений. Система обеспечивает доступ не только к российским, но и к ведущим зарубежным торговым площадкам.

Рассмотрена процедура выбора паевого инвестиционного фонда. Предложен Специализированный депозитарий хранит и ведет учет операций с.

Любому хозяину бизнеса неприятно узнать в какой-то момент о потере капитала. Есть только один надежный способ этого не допустить. В любой момент времени лично видеть, что происходит со всеми фактическими деньгами и не зависеть от третьих лиц. Если вы собственник бизнеса, мы предлагаем проделать четыре шага для понимания размера состояния скачать.

За несколько дней вы сами убедитесь, что реальное состояние дел, отличается от Ваших представлений об этом. Бэк офис идеально подходит для работы инвестиционных компаний, брокерских организаций, крупных и средних банков. Это замкнутая, полностью автоматизированная учетная система, которая отражает события в управленческом учете любой сложности, интерпретирует все эти события для официального бухгалтерского учета. Мы разрабатываем, внедряем и сопровождаем наше программное обеспечение, чтобы вы могли легко переходить на новую модель управления, применять в работе самые передовые учетные технологии и успешно двигаться по пути финансового прогресса.

Вместе с продуктом мы предлагаем грамотное консультирование по теории и практике ведения внутреннего, депозитарного и управленческого учета.

Аванкор: Паевые фонды

Мы предложим оптимальный вариант экспертной поддержки вашего проекта на любой стадии - от идеи создания паевого инвестиционного фонда до аутсорсинга отдельных процессов и последующей поддержки его жизнедеятельности. Экспертная поддержка при разработке модели ПИФ: Консультирование по вопросам функционирования и выбору категории фонда в соответствии с целями клиента и требованиями законодательства Совместная с клиентом разработка модели работы фонда, составление плана-графика проекта по запуску ПИФ Поддержка в выборе управляющей компании при необходимости Подготовка и госрегистрация Правил Д.

Разработка проектов необходимых документов: Правил определения СЧА ПИФ, Учетной политики ПИФ, Правил внутреннего учета имущества, переданного в оплату инвестиционных паев, Политики осуществления прав голоса по акциям, составляющим ПИФ, Регламент принятия управляющей компанией решений о признании лиц квалифицированными инвесторами Сопровождение всех этапов процесса в соответствии с планом-графиком запуска фонда:

Структура паевого инвестиционного фонда в России. . абстрактными и нереальными для осуществления без всестороннего учета страновой специфики Лукутина Е., Егоров В. Автоматизация ПИФов: нужны новые решения.

Сотрудничество с управляющей компанией по минимальным ценам: Для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом, открывается отдельный банковский счет счета , а для учета прав на ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд, отдельный счет счета депо. Такие счета открываются на имя управляющей компании с указанием на то, что она действует в качестве доверительного управляющего, и с указанием названия паевого инвестиционного фонда.

Имена наименования владельцев инвестиционных паев при этом не указываются. При регистрации прав на недвижимосе имущество в отношении недвижимости ЗПИФН в Росреестре делается специальная запись о том, что собственниками объекта недвижимости являются владельцы инвестиционных паев такого-то ПИФа под управлением такой-то управляющей компании. Самостоятельные требования к специальному учету активов ПИФ в рамках инвестиционного законодательства установлены, прежде всего, в отношении форм регистров и отчетности, которая предоставляются в ЦБ РФ, ежедневной регистрации каждой операции с имуществом ПИФ, ежедневном составлении перечней имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд см.

Параллельно осуществляется бухгалтерский учет имущества ПИФ по стандартным правилам. Управляющая компания, наряду с подлинными экземплярами первичных документов и копиями документов, подтверждающих права на недвижимое имущество, составляющее закрытый паевой инвестиционный фонд, обязана хранить:

СИСТЕМА"АСКИНА"

Автоматизация учета в отраслях 1С: Решение позволяет вести расчет начислений по квартплате, коммунальным услугам, а также бухгалтерский и налоговый учет. Пользователь может работать в 2-х вариантах: Программа помогает не просто составлять бюджеты, но и оперативно их корректировать.

Учет и хранение имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд уровень автоматизации технологических процессов; Разумные тарифы.

Плюсы и минусы ПИФов Многие слышали о фондовом рынке, многие знают, что ценные бумаги могут приносить хороший доход при умелом обращении. Но решиться самостоятельно выйти на фондовый рынок пока не готовы. Для тех, кто слышал, знает, но не рискует попробовать, и существуют Паевые Инвестиционные Фонды. Паевой инвестиционный фонд ПИФ - это форма коллективного инвестирования средств частных инвесторов.

Если говорить упрощенно, то паевой инвестиционный фонд - это сложенные вместе деньги пайщиков инвесторов , на которые приобретаются акции предприятий и другие активы, разрешенные действующим законодательством. Взносы инвесторов объединяются в фонд под профессиональным управлением лицензированной управляющей компании. Преимущество данной формы инвестирования заключается в том, что фонд является крупным инвестором по сравнению с каждым отдельным участником фонда, и поэтому обладает возможностью инвестировать с большей эффективностью.

И эта прибыль распределяется среди участников ПИФа пропорционально их взносам - инвестиционным паям.

Аванкор:Паевые Фонды

Как устроен ПИФ При инвестициях в любой инструмент первым делом встает вопрос о сохранности средств и неторговых рисках. Собственно, единственную денежную гарантию в России предоставляют банки; благодаря агентству по страхованию вкладов АСВ банковские вклады по-прежнему является самым популярным вариантом хранения средств у россиян.

Можно сказать, что ПИФы имеют многоступенчатую систему контроля риска, что хотя и не позволяет полностью исключить мошенничество, но все же ставит этот инструмент по надежности в один ряд с крупными брокерами, банкротства которых крайне редкое явление даже в России. При банкротстве управляющей компании ее активы должны быть просто переданы в другую подобную компанию, где их при желании можно будет продать. Случаев, когда активы вкладчиков пропадали из-за банкротства паевого фонда, мне не попадалось — ПИФы пережили даже кризис года, когда обанкротилось множество российских банков.

Автоматизация агентской сети Если вы заинтересованы в создании паевого инвестиционного фонда в России, но не знаете как СЧА ПИФ, Учетной политики ПИФ, Правил внутреннего учета имущества, переданного в оплату.

Тип изменения Таблица 1 План счетов бухгалтерского учета План счетов исповедует традиционную методологию бухгалтерского учета: План счетов учитывает изменения, вводимые новой редакцией закона"Об инвестиционных фондах". Упразднены счета, отмененные новым планом счетов финансово-хозяйственной деятельности организаций. Счет 48"Реализация" оставлен в плане счетов, т.

Счет 55 предназначен для отражения денежных средств у брокеров и в торговых системах. Счет 66 задействован для учета кредитов и займов. Аналитический регистр"Финансовые инструменты" предназначен для учета не только ценных бумаг, но и для учета инструментов срочного рынка, недвижимости и драгоценных металлов.

Аналитический регистр"Тип изменения" предназначен для упрощения получения требуемой отчетности и имеет следующие значения: В свете новой редакции закона"Об инвестиционных фондах", а также в контексте выхода нового плана счетов финансово-хозяйственной деятельности организаций и новых глав Части 2 Налогового кодекса, очевидно, следует ожидать и выхода новой редакции постановления ФКЦБ об учете в инвестиционных фондах.

Общие характеристики системы Предметность. Модуль - предназначен для организации электронного документооборота бэк-офиса управляющей компании или специализированного депозитария инвестиционного фонда. При прохождении документов автоматически формируются проводки в учетной подсистеме. Работа пользователя заключается в правильном заполнении документов и их обработке системой.

Открытый паевой инвестиционный фонд